1.財務報告提報董事會或經董事會決議日期:115/08/12
2.審計委員會通過財務報告日期:115/08/12
3.財務報告報導期間起訖日期(XXX/XX/XX~XXX/XX/XX):115/01/01~115/06/30
4.1月1日累計至本期止營業收入(仟元):32,767
5.1月1日累計至本期止營業毛利(毛損) (仟元):(40,047)
6.1月1日累計至本期止營業利益(損失) (仟元):(91,742)
7.1月1日累計至本期止稅前淨利(淨損) (仟元):(95,268)
8.1月1日累計至本期止本期淨利(淨損) (仟元):(95,234)
9.1月1日累計至本期止歸屬於母公司業主淨利(損) (仟元):(95,234)
10.1月1日累計至本期止基本每股盈餘(損失) (元):(1.26)
11.期末總資產(仟元):1,424,352
12.期末總負債(仟元):274,631
13.期末歸屬於母公司業主之權益(仟元):1,149,721
14.其他應敘明事項:無

1.事實發生日:115/08/12
2.會計師查核意見全文:

天力離岸風電科技股份有限公司　公鑒：

前　　言
天力離岸風電科技股份有限公司及子公司民國115年及114年6月30日之合併資產負債表
，暨民國115年及114年1月1日至6月30日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金
流量表，以及合併財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師核閱竣事。
依證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際會計準
則第34號「期中財務報導」編製允當表達之財務報表係管理階層之責任，本會計師之責
任係依據核閱結果對合併財務報表作成結論。
範　　圍
除保留結論之基礎段所述者外，本會計師係依照核閱準則2410號「財務報表之核閱」
執行核閱工作。核閱合併財務報表時所執行之程序包括查詢（主要向負責財務與會計事
務之人員查詢）、分析性程序及其他核閱程序。核閱工作之範圍明顯小於查核工作之範
圍，因此本會計師可能無法察覺所有可藉由查核工作辨認之重大事項，故無法表示查核
意見。
保留結論之基礎
　如合併財務報表附註十一所述，天力離岸風電科技股份有限公司及子公司民國115年
6月30日之部分採用權益法之投資為新台幣30,200仟元及115年1月1日至6月30日部分採
用權益法認列之關聯企業損益之份額為新台幣5,648仟元，係依據被投資公司之同期間
未經會計師核閱之財務報告認列。
保留結論
依本會計師核閱結果，除保留結論之基礎段所述關聯企業之財務報表倘經會計師核閱
，對合併財務報表可能有所調整之影響外，並未發現上開合併財務報表在所有重大方面
有未依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際
會計準則第34號「期中財務報導」編製，致無法允當表達天力離岸風電科技股份有限公
司及子公司民國115年及114年6月30日之合併財務狀況，暨民國115年及114年1月1日至
6月30日之合併財務績效及合併現金流量之情事。
繼續經營有關之重大不確定性
如合併財務報表附註三一所述，天力離岸風電科技股份有限公司民國115年6月30日之待
彌補虧損為新台幣506,604仟元，虧損已達實收資本額二分之一，且預計未來營運活動
淨現金流出。管理階層雖於附註三一敘明所採行之因應計畫，惟該等情況顯示天力離岸
風電科技股份有限公司繼續經營之能力存在重大不確定性。本會計師未因此修正核閱結
論。
3.會計師事務所名稱:勤業眾信聯合會計師事務所
4.簽證會計師姓名及核准簽證文號1:莊業偉/金管證審字第1140350638號
5.簽證會計師姓名及核准簽證文號2:周仕杰/金管證審字第1110348898號
6.會計師查核（核閱）報告日:115/08/12
7.因應措施:無。
8.其他應敘明事項:無。

1.董事會決議或公司決定日期:115/08/12
2.發行股數:30,000,000股
3.每股面額:新台幣10元
4.發行總金額:300,000,000元
5.發行價格:每股新台幣10.5元
6.員工認股股數:
保留發行新股總數10%，即3,000,000股，由本公司員工按發行價格認股。
7.原股東認購比例(另請說明每仟股暫定得認購股數):
發行新股之90%，計27,000,000股由原股東按認股基準日股東名冊記載之
股東及其持股比例認購，每仟股可認購357.14285714股。
8.公開銷售方式及股數:不適用。
9.畸零股及逾期未認購股份之處理方式:
原股東認股不足一股之畸零股，得由股東自停止過戶日起五日內，至股務
代理機構辦理合併拼湊成整股之登記，逾期未拼湊或拼湊後仍不足一股之
畸零股及原股東或員工認購不足或逾期未認購者，授權董事長洽特定人按
發行價格認購之。
10.本次發行新股之權利義務:與已發行股份之權利義務相同。
11.本次增資資金用途:充實營運資金。
12.現金增資認股基準日:115/09/04
13.最後過戶日:115/08/30
14.停止過戶起始日期:115/08/31
15.停止過戶截止日期:115/09/04
16.股款繳納期間:
原股東暨員工認股繳款期間自115/09/11起至115/10/12止。
特定人認股繳款期間自115/10/13起至115/10/15止。
17.與代收及專戶存儲價款行庫訂約日期:115/08/12。
18.委託代收款項機構:永豐商業銀行西松分行及全省各地分行。
19.委託存儲款項機構:永豐商業銀行松德分行。
20.其他應敘明事項:
(1)本次發行新股所訂之發行股數、發行條件、計畫項目、資金運用進度
暨其他有關本次現金增資之事項，如經主管機關修正及基於營運評估或因
應客觀環境而需修正者，擬請董事會授權董事長全權處理之。
(2)本次現金增資發行新股業經金融監督管理委員會115年7月27日金管證
發字第1150350598號函核准及115年8月6日金管證發字第1150352410號函
另函同意每股發行價格為新台幣10.5元整。惟為避免原股東及員工之權
益遭受損失，由本公司董事長出具承諾書如下:
立承諾書人，天力離岸風電科技股份有限公司（以下稱「天力公司」）
董事長吳坤達， 茲此承諾如下：
有關天力公司115年第1次現金增資發行普通股30,000,000股，每股面額
10元，總額新臺幣300,000,000元乙案，業經金管會115年7月27日金管證
發字第1150350598號函申報生效。考量近期市場波動、未來市場發展狀
況、公司整體利益及股東與投資人最大權益等因素，為提高投資人之認
購意願，擬向金管會調整115年度第1次現金增資發行價格，將每股發行
價格由原定新台幣13.2元調整為新台幣10.5元，總募集金額修正為
315,000,000元。本人特別聲明在此募集作業期間，不影響原股東、員工
及認股人權益，若因調整發行價格，而造成參與此次現金增資之原股東
、員工及認股人權益受損，經提出合理及具體理由主張其權利受損部份
，本人願負相關損失賠償責任。

1.事實發生日:115/08/06
2.公司名稱:天力離岸風電科技股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用。
5.發生緣由:
考量近期市場股價變化、未來市場發展狀況、公司整體利益及股東與投資人最大
權益等，故本公司向金融監督管理委員會申請變更115年第1次現金增資發行價格為新
台幣10.5元整，業已接獲金管證發字第1150352410號函同意備查，特此公告。
6.因應措施:公開資訊觀測站發布重大訊息。
7.其他應敘明事項(若事件發生或決議之主體係屬公開發行以上公司，
本則重大訊息同時符合證券交易法施行細則第7條第9款所定
對股東權益或證券價格有重大影響之事項):無。

台股本周下跌1,426點，連帶355家興櫃股下跌家數多於上漲，股價平均下跌0.5%，其中，最強一檔是雷虎生（6493），繼前一周漲36.13%後，本周再漲超過五成，連二周入列興櫃周漲幅前十強。

本周興櫃漲幅前十強依序為雷虎生50.5%、仁新38.4%、景傳33.1%、金聯成27.1%、TLC-KY的24.4%、亞果生醫22.1%、華上生醫21.9%、安立璽榮-KY的21.2%、天力離岸20.04%、奧孟亞20.02%。

此外，周漲幅超過一成的還有得生製藥、震南鐵、野獸國、倍利創投、映智、公信、智新生技*、祥翊、英柏得、三鼎生技，周漲幅落在10.08%至17.05%之間。

1.董事會決議日期:115/07/07
2.許可從事競業行為之經理人姓名及職稱:
吳坤達 總經理
3.許可從事競業行為之項目:與本公司營業範圍相同或類似之公司。
4.許可從事競業行為之期間:任職本公司職務期間。
5.決議情形（請依公司法第32條說明表決結果）:
本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。
6.所許可之競業行為如屬大陸地區事業之營業者，經理人姓名及職稱（非屬大陸地區事業
之營業者，以下欄位請輸不適用）:
吳坤達 蘇州風盛新能源公司 董事長
7.所擔任該大陸地區事業之公司名稱及職務:蘇州風盛新能源有限公司董事長。
8.所擔任該大陸地區事業地址:蘇州太倉市經濟開發區北京東路77號H1501室。
9.所擔任該大陸地區事業營業項目:技術服務、技術開發、技術諮詢、技術交流、技術轉
讓。
10.對本公司財務業務之影響程度:不適用。
11.經理人如有對該大陸地區事業從事投資者，其投資金額及持股比例:不適用。
12.其他應敘明事項:無。

1.董事會決議日期:115/07/07
2.增資資金來源:現金增資
3.發行股數(如屬盈餘或公積轉增資，則不含配發給員工部分):30,000,000股。
4.每股面額:新台幣10元。
5.發行總金額:新台幣300,000,000元。
6.發行價格:暫訂每股新台幣13.2元。
7.員工認購股數或配發金額:3,000,000股。
8.公開銷售股數:不適用。
9.原股東認購或無償配發比例(請註明暫定每仟股認購或配發股數):
依公司法第267條，保留10%計3,000,000股予員工認購外，其餘90%計
27,000,000股由原股東按認股權利基準日之股東名簿所載之股東持股比例認購。
10.畸零股及逾期未認購股份之處理方式:
原股東認股不足一股之畸零股，得由股東自停止過戶日起五日內，至本公司股務
代理機構辦理合併拼湊成整股之登記，逾期未拼湊或拼湊後仍不足一股之畸零股
及原股東或員工認購不足或逾期未認購者，均授權董事長洽特定人按發行價格認
購之。
11.本次發行新股之權利義務:本次現金增資發行之新股，其權利義務與原已發行股
份相同，並採無實體發行。
12.本次增資資金用途:充實營運資金。
13.其他應敘明事項:本次發行新股所訂之發行股數、發行條件、計畫項目、資金運用
進度暨其他有關本次現金增資之事項，如經主管機關修正及基於營運評估或因應客
觀環境而需修正者，授權董事長視公司實際需要及市場狀況於法令許可範圍內全權
處理之。

1.董事會決議日期或發生變動日期:115/07/07
2.人員別（請輸入董事長或總經理）:總經理
3.舊任者姓名:不適用
4.舊任者簡歷:不適用
5.新任者姓名:吳坤達
6.新任者簡歷:本公司董事長、總經理、天力新能(股)公司董事長
7.異動情形（請輸入「辭職」、「解任」、「任期屆滿」、「職務調整」、「資遣」、
「退休」、「逝世」或「新任」）:職務調整
8.異動原因:職務調整
9.新任生效日期:115/07/07
10.其他應敘明事項(若事件發生或決議之主體係屬公開發行以上公司，
本則重大訊息同時符合證券交易法施行細則第7條第6款所定
對股東權益或證券價格有重大影響之事項):本公司已於115年7月7日董事會決議通過
董事長兼任總經理任命案。

1.董事會決議日期或發生變動日期:115/06/30
2.人員別（請輸入董事長或總經理）:總經理
3.舊任者姓名:張昑柱先生
4.舊任者簡歷:本公司總經理、福豐複合材料股份有限公司總經理
5.新任者姓名:不適用
6.新任者簡歷:不適用
7.異動情形（請輸入「辭職」、「解任」、「任期屆滿」、「職務調整」、「資遣」、
「退休」、「逝世」或「新任」）:辭職
8.異動原因:辭職
9.新任生效日期:不適用
10.其他應敘明事項(若事件發生或決議之主體係屬公開發行以上公司，
本則重大訊息同時符合證券交易法施行細則第7條第6款所定
對股東權益或證券價格有重大影響之事項):張昑柱先生於115/06/30辭任，待近期董事
會決議通過新任總經理任命後另行公告

1.事實發生日:115/02/03
2.接受資金貸與之:
(1)公司名稱:天力新能股份有限公司
(2)與資金貸與他人公司之關係:
本公司100%持有之子公司。
(3)資金貸與之限額(仟元):146,972
(4)原資金貸與之餘額(仟元):0
(5)本次新增資金貸與之金額(仟元):100,000
(6)是否為董事會授權董事長對同一貸與對象分次撥貸或循環動用之資金貸與:是
(7)迄事實發生日止資金貸與餘額(仟元):100,000
(8)本次新增資金貸與之原因:
營運週轉。
3.接受資金貸與公司所提供擔保品之:
(1)內容:
無。
(2)價值(仟元):0
4.接受資金貸與公司最近期財務報表之:
(1)資本(仟元):30,000
(2)累積盈虧金額(仟元):-1,066
5.計息方式:
年利率2%
6.還款之:
(1)條件:
一年內償還為限。
(2)日期:
一年內償還為限。
7.迄事實發生日為止，資金貸與餘額(仟元):
100,000
8.迄事實發生日為止，資金貸與餘額占公開發行公司最近期財務報表淨值之比率:
6.80
9.公司貸與他人資金之來源:
母公司
10.其他應敘明事項:
公開發行公司最近期財務報表係以114年度第2季之淨值計算。
接受資金貸與公司最近期財務報表為113年度之數字。

1.事實發生日:115/04/30
2.會計師查核意見全文:
查核意見
　天力離岸風電科技股份有限公司及子公司民國114年及113年12月31日之合併資產負債
表，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併
現金流量表，以及合併財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣
事。
依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編
製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、
解釋及解釋公告編製，足以允當表達天力離岸風電科技股份有限公司及子公司民國114年
及113年12月31日之合併財務狀況，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之合併財務績
效及合併現金流量。
查核意見之基礎
　本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計
師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所
隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與天力離岸風電科技股份有
限公司及子公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及
適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
繼續經營有關之重大不確定性
如合併財務報表附註三一所述，天力離岸風電科技股份有限公司民國114年12月31日
之待彌補虧損為新台幣411,370仟元，虧損已達實收資本額二分之一，且預計未來營運
活動淨現金流出。管理階層雖於附註三一敘明所採行之因應計畫，惟該等情況顯示天力
離岸風電科技股份有限公司繼續經營之能力存在重大不確定性。本會計師未因此修正查
核意見。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對天力離岸風電科技股份有限公司及子公司
民國114年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整
體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。除繼續
經營有關之重大不確定性段所述之事項外，本會計師決定下列事項為關鍵查核事項：
茲對天力離岸風電科技股份有限公司及子公司民國114年度合併財務報表之關鍵查
核事項敘明如下：
不動產、廠房及設備減損評估
　 天力離岸風電科技股份有限公司主要營業項目為風機葉片加工服務，因與主要客戶
結束合作，影響風機葉片製造產能，管理階層預期不動產、廠房及設備之未來經濟效
益將減少，致其可回收金額小於帳面金額，故於民國114年度認列減損損失新台幣
79,323仟元，帳列其他利益及損失項下。管理階層評估前述不動產、廠房及設備之可
回收金額係依公允價值減出售成本模式評估，並參考採用獨立評價專家報告之意見為
基礎，因該專家報告評價所採用之方法及主要假設參數等具有高度專業判斷，故將不
動產、廠房及設備減損評估列為關鍵查核事項。與不動產、廠房及設備減損評估相關
之會計政策及資訊請詳合併財務報表附註四及十一。
本會計師對於上開本年度查核最為重要事項已執行主要查核程序如下：
1.瞭解管理階層評估不動產、廠房及設備提列減損過程及核准程序。
2.本會計師評估管理階層所委任之獨立評價專家之專業經驗、適任能力與獨立性，及驗
證獨立評價專家之資格；並採用本所財務顧問專家協助評估獨立評價專家評價公允價
值時所使用之方法及假設是否適當。
3.本會計師採用本所財務顧問專家，協助抽樣獨立評價專家所使用之評價參數與歷史資
料或外部資訊予以比較驗證，以確認其所使用評價參數之合理性。
其他事項
天力離岸風電科技股份有限公司業已編製民國114年度個體財務報表，並經本會計師
出具無保留意見加繼續經營有關之重大不確定性段落在案，備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可
並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合
併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表
未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
　 於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估天力離岸風電科技股份有限公
司及子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非
管理階層意圖清算天力離岸風電科技股份有限公司及子公司或停止營業，或除清算或
停業外別無實際可行之其他方案。
天力離岸風電科技股份有限公司及子公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財
務報導流程之責任。
會計師查核合併財務報表之責任
　 本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或
錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審
計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達。不實表達
可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報
表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
1.辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設
計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因
舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞
弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
2.對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其
目的非對天力離岸風電科技股份有限公司及子公司內部控制之有效性表示意見。
3.評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
4.依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使天力離
岸風電科技股份有限公司及子公司繼續經營@之能力可能產生重大疑慮之事件或情況
是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定
性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於
該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之
查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致天力離岸風電科技股份有限公司及子公
司不再具有繼續經營之能力。
5.評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表是
否允當表達相關交易及事件。
6.對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表示
意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現
（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對天力離岸風電科技股份有限公司及子公
司民國114年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事
項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報
告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
3.會計師事務所名稱:勤業眾信聯合會計師事務所
4.簽證會計師姓名及核准簽證文號1:莊業偉/金管證審字第1140350638號
5.簽證會計師姓名及核准簽證文號2:周仕杰/金管證審字第1110348898號
6.會計師查核（核閱）報告日:115/04/30
7.因應措施:無。
8.其他應敘明事項:無。

1.財務報告提報董事會或經董事會決議日期:115/04/29
2.審計委員會通過財務報告日期:115/04/29
3.財務報告報導期間起訖日期(XXX/XX/XX~XXX/XX/XX):114/01/01~114/12/31
4.1月1日累計至本期止營業收入(仟元):298,170
5.1月1日累計至本期止營業毛利(毛損) (仟元):(91,042)
6.1月1日累計至本期止營業利益(損失) (仟元):(219,799)
7.1月1日累計至本期止稅前淨利(淨損) (仟元):(358,981)
8.1月1日累計至本期止本期淨利(淨損) (仟元):(358,981)
9.1月1日累計至本期止歸屬於母公司業主淨利(損) (仟元):(358,981)
10.1月1日累計至本期止基本每股盈餘(損失) (元):(4.75)
11.期末總資產(仟元):1,558,542
12.期末總負債(仟元):313,626
13.期末歸屬於母公司業主之權益(仟元):1,244,916
14.其他應敘明事項:無

1. 董事會擬議日期：115/04/29
2. 股利所屬年(季)度：114年 年度
3. 股利所屬期間：114/01/01 至 114/12/31
4. 股東配發內容：
　(1)盈餘分配之現金股利(元/股)：0
　(2)法定盈餘公積發放之現金(元/股)：0
　(3)資本公積發放之現金(元/股)：0
　(4)股東配發之現金(股利)總金額(元)：0
　(5)盈餘轉增資配股(元/股)：0
　(6)法定盈餘公積轉增資配股(元/股)：0
　(7)資本公積轉增資配股(元/股)：0
　(8)股東配股總股數(股)：0
5. 其他應敘明事項：
無
6. 普通股每股面額欄位：新台幣10.0000元

1.董事會決議日期:115/04/07
2.私募有價證券種類:普通股
3.私募對象及其與公司間關係:
本次私募普通股之對象，將以符合證券交易法第43條之6及金融監督管理委員會112年
9月12日金管證發字第1120383220號令，擬視市場狀況及本公司需求，引進策略性投
資人，目前尚未洽定應募人。
4.私募股數或張數:不超過24,400,000股。
5.得私募額度:不超過24,400,000股額度內，每股面額新台幣10元整，於股東會決議日
起一年內分一次至二次辦理。
6.私募價格訂定之依據及合理性:
A.參考價格:
本公司目前為興櫃股票公司，依「公開發行公司辦理私募有價證券應注意事項」規定，
興櫃股票公司以下列二基準計算價格較高者定之：
(1)定價日前30個營業日興櫃股票電腦議價點選系統內該興櫃股票普通股之每一營業日
成交金額之總和除以每一營業日成交股數之總和計算，並扣除無償配股除權及配息，
暨加回減資反除權後之股價。
(2)定價日前最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告顯示之每股淨值。
B.價格訂定方式:
(1)以上述二基準計算價格較高者為參考價格，實際發行價格以不低於參考價格八成訂
定之。
(2)依據前述訂價原則，若私募普通股價格低於股票面額而造成累積虧損增加對股東權
益產生影響，將視公司未來營運及市場狀況，以未來年度所生之盈餘彌補或辦理減
資彌補虧損之方式處理。
C.價格訂定合理性:本次私募普通股實際發行價格之訂定將參考本公司營運狀況、未來
展望、受限於三年不得自由轉讓以及最近股價情形，並依據「公開發行公司辦理私募
有價證券應注意事項」及現行法令之規定進行訂價，故其價格之訂定應有其合理性。
7.本次私募資金用途:為充實營運資金，因應長期營運發展之資金需求。
8.不採用公開募集之理由:本公司考量目前資本市場狀況、募集資本之時效性、可行性及
發行成本，並考量私募方式有限制轉讓之規定較可確保公司與應募人之長期合作關係等
因素，故不採用公開募集而擬以私募方式發行。
9.獨立董事反對或保留意見:無。
10.實際定價日:俟股東會決議通過後授權董事會決定之。
11.參考價格:俟股東會決議通過後授權董事會決定之。
12.實際私募價格、轉換或認購價格:俟股東會決議通過後授權董事會決定之。
13.本次私募新股之權利義務:本次私募普通股之權利義務，原則上與本公司已發行之普通
股相同，惟依證券交易法第43條之8規定，除符合特定情形外，於交付日或劃撥日起滿
三年始得自由轉讓，並於私募普通股交付日滿三年後，依相關法令規定申報補辦公開
發行及掛牌交易。
14.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:不適用。
15.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:不適用。
16.其他應敘明事項:本次私募計畫之主要內容，除私募定價成數外，包括發行股數、發行
價格、發行條件、發行時間、募集金額、應募人選擇或其他相關事項等，擬提請股東
常會授權董事會得依視市場狀況及公司營運需求訂定、調整並全權處理。若因法令修
正或主管機關規定及基於營運評估或客觀環境之影響須變更修正時，擬提請股東常會
授權董事會全權處理之。

1.董事會決議日期：115/04/07
2.股東會召開日期：115/06/23
3.股東會召開地點：台北市中正區忠孝西路一段6號14樓(福邦證券股份有限公司會議室)
4.股東會召開方式(實體股東會/視訊輔助股東會/視訊股東會)：實體股東會
5.召集事由一：報告事項
(1)：114年度營業報告書。
(2)：114年度審計委員會審查報告書。
6.召集事由二：承認事項
(1)：114年度財務報表及營業報告書案。
(2)：114年度虧損撥補案。
7.召集事由三：討論事項
(1)：修訂「公司章程」案。
(2)：擬以私募方式辦理現金增資發行普通股案。
8.召集事由四：選舉事項
(1)：第五屆董事 (含獨立董事)選舉案。
9.召集事由五：其他事項
(1)：解除新任董事及其代表人競業禁止之限制案。
10.臨時動議：
11.停止過戶起始日期：115/04/25
12.停止過戶截止日期：115/06/23
13.其他應敘明事項：無。

1.董事會通過日期(事實發生日):114/12/23
2.舊會計師事務所名稱:勤業眾信聯合會計師事務所
3.舊任簽證會計師姓名1:
方涵妮
4.舊任簽證會計師姓名2:
周仕杰
5.新會計師事務所名稱:勤業眾信聯合會計師事務所
6.新任簽證會計師姓名1:
莊業偉
7.新任簽證會計師姓名2:
周仕杰
8.變更會計師之原因:
為維持會計師之獨立性，配合勤業眾信聯合會計師事務內部輪調更換會計師。
自民國114年第4季起財務報告由新任簽證會計師簽證。
9.說明係由公司主動終止委任或不再繼續委任或前任會計師主動終止委任
或不再繼續接受委任:
不適用。
10.公司通知或接獲通知終止之日期:114/12/01
11.最近二年度已申報或即將編製之財務報告是否曾經會計師調整或提出內
部控制重大改進事項之建議:
否。
12.公司對上開調整或建議事項有無不同意見(若有不同意見，請詳細說明每
一事項之性質、公司原處理方法與最後處理結果暨繼任會計師對各該事
項之書面意見):
不適用。
13.公司正式委任繼任會計師前，是否曾就上開前任會計師所做調整及建議
事項之處理及其對財務報表可能簽發之意見，諮詢該會計師(若有，請輸
入詢問事項及結果):
不適用。
14.說明是否授權前任會計師對繼任會計師所提合理之詢問(包括上開所述不
同意見之情事)充分回答:
不適用。
15.其他應敘明事項(若事件發生或決議之主體係屬公開發行以上公司，本則
重大訊息同時符合證券交易法施行細則第7條第7款所定對股東權益或
證券價格有重大影響之事項):
無。

　受到美股AI泡沫擔憂再度浮上檯面影響，台股本周高檔震盪加劇， 然在外資大舉提款之際，內資挺身而出強勢撐盤，為中小型題材股走 勢打上強心針，興櫃市場也同樣受到買盤青睞，輝達（NVIDIA）召開 AI電力峰會，天力離岸（6793）受題材加持，單周強漲38.63％，稱 霸興櫃。

　　展望下周，興櫃市場將一舉迎來四檔新兵加入，分別為電源管理晶 片廠登豐微電子、智能配電盤的領導廠商宏于電機、農科觀光藥廠天 明製藥、專注於創新免疫療法開發的麗寶新藥，將拉高今年登錄興櫃 公司家數至81家，逼近去年寫下的83家紀錄。

　　據統計，本周354檔興櫃股中，仍有147檔單周力守平盤之上，占比 高達41.53％，表現強勢，顯示內資持續「錢進台股」，加上年底作 夢行情推波助瀾下，資金自大型權值股撤出後，積極轉進櫃買及興櫃 市場中小型股。

　　個股單周漲幅表現上，興櫃本周漲幅前十大依序為：天力離岸、貝 爾威勒、聯純、永笙-KY、安基生技、和迅、和淞、威睿、旭東、創 新服務，其中天力離岸單周大漲近4成、周漲幅達38.63％，貝爾威勒 也勁揚逾2成，其餘八家周漲幅則介於12％～16％間。

　　輝達本周於加州總部召開閉門高峰會，聚焦討論AI基礎建設面臨的 電力短缺挑戰，在題材利多發動下，市場資金轉向股價位處低檔的太 陽能、風電族群，台灣唯一葉片製造商天力離岸風電科技本周於興櫃 市場繳出亮眼漲勢。

　　不過，天力離岸今年來營運遭遇重大打擊，其來自丹麥的主要客戶 維特斯集團確定退出台灣離岸風電市場，導致有高達9成以上訂單自 維特斯的天力離岸營運受挫，公司指出，未來將積極轉型發展風電葉 片運維服務、陸域小型風機業務與多角化經營方向。

　　電子連接器專業製造商貝爾威勒，主要從事各式電子連接器及相關 零組件之設計、製造與銷售，11月營收6.16億元，月增35.61％、年 增162.4％，創下登錄興櫃以來單月歷史新高紀錄，受惠AI伺服器、 大電流、高速傳輸與新能源車應用需求快速擴張，帶動高階連接器產 品出貨增加，加上其產品組合持續優化，也使得毛利率穩步提升。

觀察近一周354家興櫃股表現，據CMoney統計，下跌家數多於上漲家數，本周平均下跌0.1%，不過離岸風力股天力離岸（6793），本周以超過38%漲幅表現成為興櫃漲幅王。

本周漲幅十強為離岸風力股天力離岸38.6%、電子零組件商貝爾威勒20.4%、水資源股聯純15.5%、細胞新藥廠永笙-KY的14.7%、新藥研發商安基生技14.4%、新藥開發及銷售公司和迅14.1%、高科技廠房廠務供應系統工程商和淞13.5%、資訊軟體服務業威睿13.3%、高科技電子產業製程精密設備製造及銷售公司旭東12.4%、半導體自動化設備開發商創新服務12.3%。